Налоговые льготы пенсионерам в 2020 году: освобождение от налогов

Подоходный налог с государственных или трудовых пенсий не взимается. Работающему гражданину придется уплатить общепринятый налог с заработной платы и иных доходов (сдача в аренду квартиры, комнаты или дома с участком, иного имущества). Никаких дополнительных льгот не предоставляется.

В соответствии с НК РФ пенсионер имеет право вернуть НДФЛ после покупки объекта недвижимости.

Засчитывать будут только последние 4 года, в течение которых производились платежи в государственный бюджет. С этой целью необходимо подать заявление и 4 заполненные декларации (по 1 за каждый год) по месту жительства или временного пребывания.

Примеры из практики

Например, гражданка Петрова получает пенсию по старости в размере 15 тысяч 567 рублей и заработную плату в размере 16 тысяч 700 рублей. В первом случае никаких перечислений в государственный бюджет налоговым агентом произведено не будет.

Во втором будет удержано 13% от полной суммы ежемесячного заработка работодателем – 2 тысячи 171 рублей.

Петрова трудится с 2015 года, а пенсионные выплаты получает с 2013 года. В 2019 году ею было приобретено недвижимое имущество – квартира в новостройке по цене 2 миллиона рублей.

к содержанию ↑

Налоги на движимое имущество

Ежегодно в России принято перечислять в государственный бюджет обязательный платеж за транспорт.

Полным освобождением от требований (только за 1 автомобиль) могут воспользоваться:

  • Герои Советского Союза и России;
  • граждане, пострадавшие во время катастрофы на Чернобыльской АЭС;
  • ветераны и узники ВОВ.

В таких городах, как Москва и Санкт-Петербург, такие правила распространяются исключительно на граждан, у которых есть 1 отечественный автомобиль. В иных же случаях сумма налога исчисляется в полном размере.

Не подлежат налогообложению:

  • лодки на веслах;
  • лодки с мотором до 5 лошадиных сил;
  • легковые автомобили, предназначенные для лиц с ограниченными возможностями до 100 лошадиных сил.

Правило действует в отношении всех граждан пенсионного возраста.

Региональные особенности взимания налога на движимое имущество

От каких налогов освобождаются пенсионеры, можно узнать в региональных нормах. В одних субъектах РФ или городах федерального значения такой платеж не взимается полностью или начисляется частично в процентном соотношении от общей суммы.

Несколько примеров:

  • власти Новосибирской области не взимают налоговые сборы при владении 1 мотоциклом или мотороллером до 40 лошадиных сил, на остальной транспорт предоставляют скидку 20% и 5% на госпошлину;
  • в Самарской области пенсионеров, имеющих инвалидность любой группы освобождают от транспортного налога в размере 100% (в иных случаях действует скидка 50%);
  • в Кировской области предоставляют скидку 70% инвалидам пенсионного возраста и 50% остальным гражданам на пенсии.

Для получения льготы требуется только соответствовать возрастной категории (61 год и 56 лет для мужчин и женщин соответственно).

к содержанию ↑

Налоги на недвижимое имущество

В НК РФ указано, какие налоги не платят пенсионеры по объектам недвижимости.

В список входят следующие объекты:

  • дом или его часть (доля);
  • квартира, доля в квартире или комната (квартире или коммуналке, общежитии);
  • гараж или машинно-место;
  • помещения для мастерских, ателье, студий;
  • хозяйственные постройки до 50 квадратных метров.

Льгота в размере 100% предоставляется исключительно на 5 разных объектов. Если в собственности гражданина несколько видов недвижимого имущества из списка, то скидка предоставляется по личному заявлению.

Например, у гражданки Петровой есть 1 гараж, 1 дача (жилая) и 1 гараж с 2 этажами. 100% скидка будет предоставлена по первым 2 объектам. За 3 придется заплатить годовой налог, исходя из общей площади и кадастровой стоимости.

Мнение эксперта
Макаров Виктор Петрович
Адвокат с 10-летним стажем. Специализация — уголовное право. Признанный эксперт права.

Обратите внимание: в части второй НК РФ есть положения, платят ли пенсионеры налоги на вклады, иные накопления. В России таких сборов нет.

Общие правила освобождения от земельного налога

По федеральному законодательству пенсионеры освобождаются от платы налога за 6 соток.

Если площадь земли больше нормы, то за каждую сотку гражданин будет должен ежегодную сумму, исходя из кадастровой стоимости.

Например, гражданка Петрова имеет участок площадью 12 соток. За 6 соток 100% скидка, за остальную часть 1 тысячу 500 рублей при стоимости 500 тысяч рублей (ставка 0,3%).

Региональные особенности предоставления льгот

В России региональные власти имеют право предоставлять иные привилегии гражданам. Главное условие – они не должны противоречить федеральным законам.

Субъекты РФ, где предоставляются иные скидки:

  • Москве и области дополнительные скидки не предоставляются;
  • Ленинградской области 100% скидка за участок до 25 соток;
  • Самарской области скидка 50% гражданам пенсионного возраста, 100% пожилым инвалидам и участникам боевых действий;
  • Крыму 100% скидка пожилым инвалидам и участникам боевых действий;
  • Костромской области дополнительные скидки не предоставляются;
  • Мурманской области дополнительные скидки не предоставляются.

Граждане имеют право обратиться к местным властям по месту жительства с просьбой об освобождении от уплаты земельного налога. Уважительные причины – инвалидность любой группы, участие в устранении последствий Чернобыльской АЭС, в боевых и военных действиях.

к содержанию ↑

Государственная пошлина

Госпошлина отнесена к федеральным налогам в России. В нормах налогового права закреплен перечень лиц пенсионного возраста, которые освобождаются от уплаты госпошлины в полном размере.

К ним относятся:

  • Герои Советского Союза и России;
  • кавалеры ордена Славы любой степени;
  • ветераны ВОВ;
  • граждане, побывавшие в лагерях пленными во время ВОВ.

Остальные пенсионеры не освобождаются по закону от уплаты госпошлины (ст. 333.36 НК РФ). Но граждане имеют право обратиться в мировой суд или суд общей юрисдикции с просьбой об освобождении или отсрочке платежа (ст. 333.20 НК РФ).

Важно! Точный размер пошлины (сбора) зависит от конкретной правовой процедуры (покупка земельного участка, развод).

к содержанию ↑

Налоги за занятие коммерческой деятельностью

В России пенсионеры не освобождены от налогов на ведение коммерческой деятельности (перечисления в ПФР, ФФОМС). Правила применяются независимо от вида бизнеса – создания юридического лица или индивидуального предприятия.

Если гражданин нанимает на работу россиянина или иностранца, то он обязан уплачивать подоходный налог с заработной платы за каждого работника плюс обязательные взносы (минимум 29 тысяч 354 рублей в ПФР в год, 6 тысяч 884 рублей в ФФОМС в год).

Налог на прибыль зависит от выбранной системы налогообложения (ОСНО, УСН). С 2020 года будет введен налог с самозанятых, общая годовая прибыль которых составляет более 250 тысяч рублей.

В ближайшем будущем ПФР и Министерство экономики и социального развития планируют отменить подобные налоги для данной категории граждан. Такие изменения будут введены с помощью издания указов уполномоченных органов.

Льготы для пенсионеров России в 2019-2020 году

Кроме получения ежемесячной пенсии, каждый гражданин России, вышедший на заслуженный отдых, имеет право на определенные льготы. Они охватывают разные области жизни, направлены на снижение налогов, коммунальных платежей.

Мнение эксперта
Макаров Виктор Петрович
Адвокат с 10-летним стажем. Специализация — уголовное право. Признанный эксперт права.

Большинство пожилых людей, оставивших работу, вынуждено экономить каждую копейку, а потому информация о доступных федеральных льготах и региональных программах в 2020 году, может помочь им улучшить свое материальное состояние.

к содержанию ↑

Льготы при уплате налогов

Все граждане России, вышедшие на пенсию, получают ряд налоговых преимуществ. В некоторых случаях, благодаря льготам, они полностью или частично освобождаются от уплаты налогов. Преференции предоставляются владельцам машин, квартир, дачных участков, при получении доходов.

  • Пенсии;
  • Платежи от социальной защиты;
  • Денежную, другую помощь от работодателей.

Возможность уменьшить платежи предоставляется на государственном и местном уровне. Оформление льготы требует обращения в инстанцию, сбора определенных документов.

На земельный налог

Каждый регион имеет возможность предоставить преимущества по оплате налога за землю. Особенности, размер помощи варьируются и везде разные.

Однако в большинстве за основу расчета берется участок размером 6 соток. Если земли больше, льгота распространяется на его часть, если меньше – полностью на участок.

Другое условие – действует она только на один объект.

Примерами регионов, предоставляющих бенефиции, являются Ростовская и Свердловская области. В первом случае граждане, вышедшие на пенсию по возрасту, получают право на 100% льготу. Во втором освобождаются от оплаты налога неработающие пенсионеры.

Льгота на транспортный налог

Аналогична ситуация с освобождением или уменьшением транспортного налога. Размер, льготы в 2020 году будет устанавливаться региональными властями. В ряде ситуаций преимущество предусмотрено на государственном уровне. Не платят налог:

  • Владельцы автомобилем, приспособленным для перевозки инвалидов.
  • Собственники транспортного средства, которое было получено от социальной защиты. Мощность не должна превышать сто лошадиных сил.
  • Граждане, у которых автомобиль был похищен и официально зарегистрирован в розыске.
  • Владельцы лодок, весельных, моторных мощностью меньше 5 л.с.

В каждой из этой ситуации пенсионер получает 100% льготу от суммы налога. Действует она только на одно средство передвижения.

На имущественный налог

Льгота составляет 100%, однако, действует только при соблюдении следующих условий:

  1. Имущество принадлежит пенсионеру;
  2. Не используется с предпринимательской целью для получения прибыли;
  3. Кадастровая стоимость не выше 300 млн рублей;
  4. Распространяется только на один объект.

Несоблюдение этих условий служит основанием для отказа в получении преференции.

к содержанию ↑

Другие льготы пенсионерам

Кроме налоговых преимуществ, граждане, находящиеся на пенсии, получают дополнительные. Их представляют органы социальной защиты, администрация, центры занятости. Так, тем, кто хотел бы повысить квалификацию в 2020 году, предоставляется возможность получения новой профессии, освоения навыков работы на компьютере.

Пенсионеры могут получить помощь, выделяемую в соответствии с различными социальными программами, реализуемыми на региональном и федеральном уровне.

Адресная помощь

В рамках социальных программ, реализуется адресная помощь. Для уточнения, существуют ли таковая в регионе, необходимо обратиться в администрацию населенного пункта. Претендентом может быть человек, который получает доход ниже определенного региональными властями прожиточного минимума.

Предметом адресной помощи могут быть продукты, лекарства, одежда, средства гигиены. В некоторых случаях предоставляется дополнительное денежное довольствие.

Источник средств – федеральный или региональный бюджет. Основанием для получения помощи является заявление. Человек может одновременно претендовать на несколько видов льгот и пособий.

Льготы для ветеранов труда

Государством определена возможность получения преференций ветеранами труда. Обычно их источником становятся федеральные программы, но в некоторых случаях корректируются или полностью предоставляются местными властями.

На общегосударственном уровне бесплатно предоставляется лечение, пользование общественным транспортом. Оплата коммунальных услуг производится со скидкой, как и некоторые дорогостоящие стоматологические услуги. Дополнительное преимущество, предназначенное для ветеранов труда – отпуск продолжительностью удлиненный 30 дней.

На местах возможны дополнительные преференции. Среди них – бесплатный проезд железнодорожным транспортом к местам лечения. Обеспечивается возможность платить за городской телефон половину абонентской платы.

к содержанию ↑

Медицинские и коммунальные услуги

Диспансеризация раз в три года, обслуживание в медицинских учреждениях проводится бесплатно. Санаторно-курортное лечение положено инвалидам, участникам ВОВ, а также жителям ряда регионов, власти которых установили такую возможность на местном уровне.

Федерально установлен список лекарственных препаратов, которые люди, вышедшие на пенсию, могут приобретать за половину цены. Лица старше 60 лет могут ставить прививку от гриппа бесплатно.

к содержанию ↑

Для работающих пенсионеров

В 2019 г. началась реализация пенсионной реформы, направленная на постепенное повышение возраста, когда люди могут выйти на заслуженный отдых. Многие чувствуют себя обманутыми, однако, стоит помнить о том, что государство предоставляет льготы и преимущества пенсионерам для того, чтобы условия их жизни стали значительно лучше, чем в прошлые годы.

Узнайте, больше о льготах на имущество для российских пенсионеров:

Льготы пенсионерам по налогам в 2020 году

Зайцева Юлия Последние изменения: август, 2020 8,771

Согласно ст. 56 НК РФ, льготы пенсионерам по налогам предоставляются как полное освобождение от сбора или получение скидки. Для пенсионеров предусмотрены преференции федерального и регионального уровня. Скидки по налогам даются только при соблюдении условий, установленных законодательством.

    • Налоговые льготы для пенсионеров
    • Льгота по налогу на имущество
    • Налоговые вычеты по НДФЛ
    • Льготы по налогу на землю
    • Льготы по транспортному налогу
    • Льготы для пенсионеров по категориям
    • Как оформить льготы по налогам?
    • Заключение
    к содержанию ↑

    Налоговые льготы для пенсионеров

    На общегосударственном уровне налоговые преференции регулируются следующими статьями НК РФ:

    • ст. 217 – налог на доходы физических лиц;
    • ст. 391 – земельный сбор;
    • ст. 407 – имущественный сбор.

    Регионы РФ имеют право закреплять дополнительные правила и меры поддержки, например, уменьшение базы налогообложения. Поэтому по поводу льгот пенсионерам рекомендуется обращаться в местные отделы налоговой инспекции и соцзащиты.

    к содержанию ↑

    Льгота по налогу на имущество

    Работающие и неработающие пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога на объекты недвижимости (ст. 407 НК РФ).

    Мнение эксперта
    Макаров Виктор Петрович
    Адвокат с 10-летним стажем. Специализация — уголовное право. Признанный эксперт права.

    Согласно ст. 32 НК РФ налог применяется не только к квартирам, частным домам, но и дачным и хозяйственным постройкам площадью до 50 м², мастерским, объектам строительства, гаражам, парковкам.

    100% налоговая скидка предоставляется с условиями и ограничениями:

    • пенсионер является собственником объекта (если владеет долей, то получит льготу на нее);
    • освобождение от налога действует только на одну единицу недвижимости (например, если пенсионер имеет два гаража, то льготу он получит только за один гараж);
    • недвижимость не должна использоваться в бизнесе.

    По оценкам аналитиков в 2020 году размер имущественного налога вырастет на 18%. Повышение продолжится до 2020 года. Расчет налога будет производиться на базе кадастровой стоимости. Согласно закону, лимит на площадь квартиры или дома пенсионера не установлен.

    Гражданин предоставляет паспорт, пенсионное удостоверение, документы на имущество. Если заявление подано после выхода на пенсию, то льготнику полагается перерасчет и возврат переплаты.

    к содержанию ↑

    Налоговые вычеты по НДФЛ

    От НДФЛ освобождаются все категории пенсионеров, в том числе граждане, вышедшие на пенсию досрочно, по возрасту или по инвалидности. Преференции распространяются на следующие виды доходов (217 НК РФ):

    1. трудовые и социальные пенсии, пособия, доплаты;
    2. денежные компенсации федеральных и региональных льгот;
    3. оплата путевок в санатории, медикаментов, медобслуживания, материальная помощь и подарки от бывшего работодателя в сумме до 4000 руб.

    Согласно ст. 220 НК РФ, пенсионеры могут воспользоваться вычетом при покупке квартиры, дома или земельного участка. Компенсация может быть оформлена за три предшествующих налоговых периода. Не работающий пенсионер имеет право на вычет, если ушел на пенсию не ранее, чем за 3 года до года, в котором возникло право на льготу.

    Налоговый вычет можно использовать при единоличной или долевой покупке недвижимости, участков ИЖС, ЛПХ, для выплаты процентов по ипотеке или займу на строительство. Льгота действует только в отношении объектов стоимостью до 300 миллионов руб. Недвижимость не должна сдаваться в аренду, использоваться в бизнесе.

    к содержанию ↑

    Льготы по налогу на землю

    Большая часть земельных льгот передана в ведение региональных властей. Федеральные льготы являются незначительными. Согласно ст. 31 НК РФ пенсионеры платят сбор на землю в полном объеме. Налог не взимается за арендованные участки или взятые в срочное пользование.

    Тем не менее, пенсионеры могут получить следующие федеральные преференции:

    • уменьшение налогооблагаемой базы по одному участку на кадастровую стоимость 600 м 2 ;
    • ст. 395 НК РФ предусматривает полное освобождение от земельного налога пенсионеров, проживающих в регионах Сибири, Севера и Дальнего Востока.

    Льгота предоставляется, если земельный участок находится в собственности, бессрочном пользовании или передан по наследству.

    Более существенные льготы принимают муниципалитеты.

    В некоторых регионах предоставляется налоговая льгота на 6 соток. Для получения информации пенсионеру необходимо обращаться в местную администрацию или отделение налоговой инспекции.

    к содержанию ↑

    Льготы по транспортному налогу

    Преференции по транспортному налогу предусмотрены на федеральном и региональном уровне. Но не все пенсионеры могут рассчитывать на федеральную поддержку, а только некоторые категории граждан. Льготы распространяются на следующие виды транспортных средств:

    1. легковые авто мощностью до 100 л.с., приобретенные для пенсионеров-инвалидов через соцзащиту;
    2. тракторная техника, комбайны, ветеринарные, сельскохозяйственные, машины для техобслуживания;
    3. промысловые суда, лодки на веслах, с мотором до 5 л.с.;
    4. транспорт, объявленный в розыск.

    Дополнительные преференции по транспортному сбору для пенсионеров устанавливаются субъектами РФ. Освобождение от налога на автомобиль встречается редко. Обычно региональные власти применяют скидку для частных авто определенных категорий.

    Среди субъектов РФ, дающих пенсионерам налоговую льготу, следующие регионы:

    • Свердловская область – полная скидка на легковое авто мощностью 150 л.с.;
    • Красноярский край – на одну машину мощностью до 100 л.с.;
    • Белгородская область – освобождается авто до 100 л.с.;
    • Томская область – скидка на технику на гусеничном ходу;
    • Сахалинская область – скидка на одно легковое авто.

    Кроме того, льготы и пониженные ставки для пенсионеров действуют в Краснодарском крае, Костромской, Брянской, Тюменской области, Карачаево-Черкесской республике.

    Информацию о наличии данных преференций можно получить только в районной администрации или налоговой инспекции. Для получения льготы надо подать заявление в ФНС по месту жительства. Потребуется пенсионное удостоверение и документы, подтверждающие права владения машиной.

    к содержанию ↑

    Льготы для пенсионеров по категориям

    Налоговые послабления предоставляются нескольким категориям льготников.

    Как оформить льготы по налогам?

    Налоговые льготы предоставляются в заявительном порядке. Заявление можно подать лично, обратившись в ФНС, отправить по почте заказным письмом, направить удаленно через официальный сайт налоговой службы.

    Вместе с заявлением желательно предоставить пакет документов для подтверждения льготы. Обычно ФНС просит подать бумаги в установленный срок в зависимости от вида налога.

    Заявление подается в налоговую инспекцию по месту проживания налогоплательщика или месту расположения недвижимости.

    Мнение эксперта
    Макаров Виктор Петрович
    Адвокат с 10-летним стажем. Специализация — уголовное право. Признанный эксперт права.

    Подача дополнительных документов в ФНС является не обязанностью, а правом гражданина. Если пенсионер не сможет предоставить бумаги, то налоговая будет проводить проверку самостоятельно.

    к содержанию ↑

    Какие налоги придется платить пенсионерам России в 2020 году?

    В 2019 и в последующих годах пенсионеры России обязаны платить следующие налоги:

    1. Транспортный налог (ТН).
    2. На имущество (ФЛ).
    3. Земельный налог.

    Ниже мы более подробно опишем эти налоги, а также укажем группы пенсионеров, освобожденных от их уплаты.

    Транспортный налог для пенсионеров: последние новости

    Важно: размер и форма транспортного налога определяется региональными властями. В некоторых регионах России пенсионеров полностью или частично освобождают от ТН. Такие льготы действуют в Москве, Самаре, Челябинске, СПб, Екатеринбурге и в ряде других населенных населенных пунктов.

    Как воспользоваться транспортной льготой для пенсионеров?

    Для получения преференций необходимо выполнить следующие действия:

    1. Собрать пенсионное удостоверение, паспорт РФ и документы на машину (ПТС и СТС).
    2. Позвонить в ближайшее отделение налоговой службы и уточнить, какие документы нужны для оформления транспортной льготы (в каждой области свои требования).
    3. Скачать и распечатать бланк для заявления о предоставлении транспортной льготы.

    В готовом бланке нужно поставить отметку в третьей колонке (“транспортный налог”), указать ИФНС по месту жительства, информацию из пенсионного свидетельства, данные машины. Также вам придется прописать свою ИНН и ФИО так, чтобы каждый символ был в отдельной клетке.

    Наконец, необходимо уточнить номер телефона, электронный адрес (если есть), месяц и год ожидаемого получения льготы, после чего подчеркнуть надпись “бессрочно”.

    Самый точный прогноз погоды на все лето по месяцам

    Последние новости: в некоторых городах России от транспортного налога освобождаются лишь отдельные группы пенсионеров. Например: в Москве ТН не платят следующие категории людей:

    • участники боевых действий;
    • герои РФ;
    • жертвы Чернобыльской катастрофы;
    • инвалиды войны первой и второй групп.

    Напомним, существует только 1 способ узнать, какие налоги не надо платить в вашем городе — обратитесь в ближайшее отделение социальной защиты или в офис налоговой службы.

    к содержанию ↑

    Земельный налог в Москве и России: свежие новости

    Статья налогового кодекса 395 освобождает от земельного налога коренные народы России, использующие землю в целях сохранения и развития традиций промыслов и хозяйства. Под эту категорию попадают почти все коренные народы Сибири, Дальнего Востока и Севера.

    Также в большинстве регионов России действуют льготы для пенсионеров. Пример: неработающие пенсионеры в Москве платят лишь 50% земельного налога, если размер участка не превышает 1200 квадратных метров. Преференция распространяется лишь на 1 объект. Если у пенсионера несколько владений, он получит скидку лишь на один из них.

    В Ростовской области действуют более выгодные условия: пенсионеров полностью освобождают от выплат за владения размером в 6 соток и меньше. Если участок имеет больший размер, от его площади отнимается 6 соток. Оставшаяся часть территории облагается налогом на общих основаниях.

    к содержанию ↑

    Как отменить земельный налог?

    Для получения льготы по земельному налогу необходимо предоставить налоговой инспекции следующие документы:

    1. Паспорт гражданина РФ.
    2. Документ, подтверждающий право владения земельным участком.
    3. Пенсионное удостоверение.
    4. Трудовая книжка.

    В отдельных случаях могут потребоваться дополнительные документы. Чтобы узнать их точный список, обратитесь в отделение ИФНС, расположенное в том же месте, что и земельный участок.

    к содержанию ↑

    Платят ли пенсионеры налог на имущество?

    Пенсионеры РФ могут не платить налоги за один из следующих объектов:

    1. Жилой дом.
    2. Гараж или место для парковки авто.
    3. Комната или постройка для профессиональной творческой деятельности.
    4. Квартира или комната.
    5. Хозяйственное строение на садовом участке площадью до 50 квадратных метров.

    Важно: эта льгота распространяется лишь на один объект. При наличии нескольких домов, пенсионер может “освободить от налогов” лишь один из них.

    к содержанию ↑

    Как освободиться от налога на имущество?

    Чтобы воспользоваться данной преференцией, необходимо выполнить следующие действия:

    • обратиться в налоговую службу;
    • выбрать объект, который освобождается от налога;
    • составить заявление;
    • предоставить ИНН, пенсионное удостоверение, паспорт.

    Важно: если гражданин не уточнит объект, на который должна распространяться льгота, эту работу выполнит государство.

    к содержанию ↑

    Ограничения в получении льготы на недвижимость

    В льготе на недвижимость могут отказать при наличии следующих обстоятельств:

    • объект используется для получения коммерческой прибыли (сдается в аренду, служит мастерской, применяется как склад);
    • стоимость постройки превышает 300 миллионов рублей;
    • пенсионер не является единственным владельцем объекта.

    Возврат налога при покупке квартиры

    При продажи квартир и другого жилого имущества, пенсионеры оплачивают 13% налог. Но им предоставляется налоговый вычет. Ранее его размер составлял 1 миллион рублей. Эта льгота предоставлялась по следующему принципу:

    • пенсионерка продает квартиру за 2.5 млн рублей;
    • от этой суммы отнимается налоговый вычет (1 млн рублей). В результате остается 1.5 миллиона рублей;
    • с итоговой суммы высчитывают 13% (в данном случае, получается 195 тысяч рублей).

    В результате пенсионерка экономила 40% от суммы налога, оплачивая 195 тысяч рублей вместо 325 тысяч. С 2016 года Правительство улучшило условия налогового вычета.

    Вместо фиксированной суммы (1 млн рублей) оно возвращало гражданам 30% от суммы налога. В результате при продаже дорогих квартир, граждане РФ получают более крупный вычет.

    В некоторых регионах РФ действуют дополнительные программы по возврату налога при покупке квартиры.

    Важно: если пенсионер владеет дачей, гаражом или другой нежилой недвижимостью более 5 лет, он может продать ее без выплаты каких-либо налогов.

    к содержанию ↑

    Платят ли пенсионеры налоги при наличии работы?

    Рабочие пенсионеры обязаны платить налоги со следующих сумм:

    1. Заработная плата.
    2. Все виды дивидендов от ценных бумаг.
    3. Арендная плата от сданного имущества.
    4. Негосударственные пенсии.
    5. Оплаты в рамках авторского заказа.
    6. Гонорары за творческую деятельность.

    И многие другие группы доходов на территории РФ.

    Путин обещал отменить налоги?

    Действующий президент призвал Правительство сохранить вышеописанные льготы до полного завершения пенсионной реформы. Но Владимир Путин не решает, будут ли платить пенсионеры за или иные налоги. Эти указы принимает Пенсионный фонд, Министерства экономики и социальной политики.

    Наглядные итоги

    В этой таблице отображены налоги, которые приходится платить пенсионерам России:

    Название налога Неработающие пенсионеры Работающие пенсионеры
    Транспортный налог Платят. В большинстве.субъектов страны предоставляются льготы Платят.

    В некоторых регионах страны предоставляются льготы

    Налог на имущество Освобождены от налога при соблюдении государственных требований Освобождены от налога при соблюдении государственных требований
    Земельный налог Освобождены от налога при соблюдении государственных требований Зависит от региона
    Налог на доход Освобождены от налога на пенсию, материальную помощь, компенсации Платят

    Налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году

    Пенсионеры – одна из самых социально незащищенных категорий граждан. Такие люди зачастую находятся на полном государственном обеспечении в форме пенсий, доп. выплат. Переводимых сумм им часто не хватает. И тогда появляется вопрос: есть ли льготы по налогам для пенсионеров? Об этом и поговорим сегодня.

    • 1. Есть ли налоговые преференции для пенсионеров?
    • 2. Характер предоставляемых преференций
    • 3. Кто имеет право на особые преференции?
    • 4. Сущность налоговых льгот для пенсионеров
    • 4.1. Имущественные
    • 4.2. Земельные
    • 4.3. Транспортные
    • 5. С каких доходов не нужно платить НДФЛ?
    • 6. Порядок оформления
    к содержанию ↑

    Есть ли налоговые преференции для пенсионеров?

    Мнение эксперта
    Макаров Виктор Петрович
    Адвокат с 10-летним стажем. Специализация — уголовное право. Признанный эксперт права.

    Налоговые льготы обычно устанавливаются в отношении отдельных категорий граждан или при выполнении определенных условий. Пенсионерам поддержка оказывается в двух направлениях:

    1. снижение налогового бремени;
    2. полное освобождение от налогов.

    Ряд преференций распространяется на пенсионеров изо всех уголков страны, остальные предусмотрены местным законодательством. Но льготы по сборам для этой категории лиц действительно существуют.

    к содержанию ↑

    Характер предоставляемых преференций

    Налоговые льготы предоставляются на уровне страны, отдельного субъекта РФ, поэтому делятся на федеральные и региональные. Само же направление преференций, установленных в 2020 году, такое:

    • освобождение от подоходного налога в части пенсий (п. 2 ст. 217 НК РФ );
    • уменьшение земельного налога (пп. 8 п. 5 ст. 391 НК РФ );
    • имущественные льготы (пп. 10 п. 1 ст. 407 НК РФ );
    • льготы по налогу на транспорт ( ст. 361.1 НК РФ ).

    Эти льготы относятся к числу федеральных. Если же пенсионер хочет уточнить наличие у него местных преференций, сделать это можно в разделе «Справочная информация» на сайте ФНС . Для этого необходимо:

    1. В появившемся окне выбрать регион проживания.
    1. Выбрать вид налога (в случае с пенсионерами это может быть транспортный, земельный или имущественный налог), период, субъект, указать муниципальное образование. Нажать кнопку «Найти».

    1. На экране появится наименование и номер документа. Просмотреть всю информацию можно, нажав на кнопку «Подробнее».

    1. В появившемся окне будут отображаться ставки, вычеты, федеральные и региональные льготы нужного налога.

    В итоге вы сможете найти категории льготников по всем уплачиваемым налогам прямо на сайте ФНС.

    к содержанию ↑

    Кто имеет право на особые преференции?

    Пенсионеры – это довольно обширная категория граждан. Сюда, например, относятся люди с инвалидностью, медработники и педагоги, вышедшие на пенсию по выслуге лет, военные пенсионеры и т.

    д. Если речь идет о простом пенсионере, ушедшем на заслуженный отдых по старости, то он не платит подоходный сбор с получаемой от государства пенсии, а также имеет возможность уменьшить или не платить вовсе отдельные виды налогов.

    Некоторые пожилые граждане имеют больше преференций, а именно:

    А вот если пенсионер продолжает трудиться, то никаких дополнительных преференций он не получает. В итоге с его зарплаты удерживают НДФЛ (с пенсии – нет).

    к содержанию ↑

    С каких доходов не нужно платить НДФЛ?

    • поддержки от работодателя (бывшего или действующего, если пенсионер продолжает работать);
    • выделенных в формате соц. поддержки на оплату санаторных путевок, медобслуживание, покупку лекарств.

    Пенсионеры также могут претендовать на налоговый вычет при сделках с жильем. По продаже – без ограничений, по покупке – только при наличии официального заработка или за последние несколько лет (т. е. в это время пенсионер трудился).

    Автор статьи
    Макаров Виктор Петрович
    Адвокат с 10-летним стажем. Специализация — уголовное право. Признанный эксперт права.
    Следующая
    ДругоеНалог на имущество для пенсионеров в 2020 году

Добавить комментарий

Adblock
detector