Об указании в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору) даты проведения валютной операции и ее использовании для формирования отчетности по форме 0409665

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
 
ПИСЬМО

от 30.11.2012 г. N 12-1-5/2181 

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел обращение и сообщает следующее.

По первому и второму вопросам

Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (далее - Инструкция N 138-И) не изменила подхода к отражению в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору) даты проведения валютной операции, который действовал в соответствии с требованиями утратившей силу Инструкции Банка России от 15.06.2004 N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок".

На основании пункта 2 порядка формирования ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору), предусмотренного в приложениях 6 и 7 к Инструкции N 138-И, раздел II "Сведения о платежах" ведомости банковского контроля формируется на основании данных из справок о валютных операциях, данных по валютным операциям, подлежащих хранению уполномоченными банками, в соответствии с главой 4 Инструкции N 138-И, а также иных имеющихся в распоряжении банка ПС документов и информации, связанных с проведением резидентом валютных операций по контракту.
В этой связи при проведении валютных операций, связанных со списанием иностранной валюты (валюты Российской Федерации) со счета резидента, в графе 2 "Дата операции" раздела II "Сведения о платежах" ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору) указывается дата списания денежных средств со счета резидента, содержащаяся в данных по валютным операциям, подлежащих хранению уполномоченными банками и формируемых им в соответствии с требованиями Инструкции N 138-И.

В указанном выше случае для целей формирования отчетности по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки" отчетный период, к которому относится операция, следует определять по дате списания денежных средств со счета резидента, содержащейся в графе 2 "Дата операции" раздела II "Сведения о платежах" ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору).

Заместитель директора Департамента

А.В.Одинцов

Курсы валют

23.02.2018 24.02.2018
Доллар США 56.7608 56.7608
Евро 69.6341 69.6341
Казахстанских тенге 17.7488 17.7488
Китайских юаней 89.2325 89.2325
Украинских гривен 20.9527 20.9527
Все курсы

Теги

Все теги

Случайный Анекдот

- Он сказал, что по форме моей груди может определить характер. Но грудь-то я
ему показывать не стала, а сразу показала характер.