Об отдельных вопросах, связанных с выявлением и контролем кредитной организацией операций по расходованию имущества НКО, являющейся ее клиентом

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
 
ПИСЬМО

от 24.09.2018 г. N 12-3-5/7399 

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел обращение от 11.09.2018 и сообщает следующее.

По вопросу 1

В случае если кредитная организация располагает всей необходимой информацией, на основании которой она может сделать вывод о проведении ее клиентом - НКО <1> операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ <2>, у нее возникает обязанность по направлению соответствующих сведений в уполномоченный орган. При этом правилами внутреннего "противолегализационного" контроля, иными внутренними документами может быть предусмотрено право кредитной организации запросить у клиента дополнительные информацию и документы, необходимые для квалификации проводимой операции.

_______________________

<1> Некоммерческая организация.

<2> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

В целях выявления подлежащей обязательному контролю операции, указанной в пункте 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, кредитная организация также вправе использовать любые доступные на законных основаниях источники информации.

По вопросу 2

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

По вопросам 3 - 6

В целях исполнения требований пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ под операциями по расходованию НКО имущества следует рассматривать действия, в результате которых происходит отчуждение, выбытие соответствующего имущества НКО.

По вопросу 7

Норма пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ не содержит изъятий в отношении каких-либо категорий лиц, являющихся получателями по операциям расходования НКО денежных средств и (или) иного имущества в целях квалификации таких операций в качестве операций, подлежащих обязательному контролю по коду вида операции 9002 <3>.

_______________________

<3> Операция по расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества. 

Заместитель директора

И.В.Ясинский

Курсы валют

10.12.2018 11.12.2018
Доллар США 66.9227 66.2416
Евро 76.0777 75.7075
Казахстанских тенге 18.0516 17.9162
Китайских юаней 97.2700 95.8079
Украинских гривен 24.0506 23.8322
Все курсы

Теги

Все теги

Случайный Анекдот

– Чего нет в женской сумочке? – Чего-чего! Места, в ней нет!