Об отдельных вопросах, связанных с выявлением и контролем кредитной организацией операций по расходованию имущества НКО, являющейся ее клиентом

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
 
ПИСЬМО

от 24.09.2018 г. N 12-3-5/7399 

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел обращение от 11.09.2018 и сообщает следующее.

По вопросу 1

В случае если кредитная организация располагает всей необходимой информацией, на основании которой она может сделать вывод о проведении ее клиентом - НКО <1> операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ <2>, у нее возникает обязанность по направлению соответствующих сведений в уполномоченный орган. При этом правилами внутреннего "противолегализационного" контроля, иными внутренними документами может быть предусмотрено право кредитной организации запросить у клиента дополнительные информацию и документы, необходимые для квалификации проводимой операции.

_______________________

<1> Некоммерческая организация.

<2> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

В целях выявления подлежащей обязательному контролю операции, указанной в пункте 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, кредитная организация также вправе использовать любые доступные на законных основаниях источники информации.

По вопросу 2

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

По вопросам 3 - 6

В целях исполнения требований пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ под операциями по расходованию НКО имущества следует рассматривать действия, в результате которых происходит отчуждение, выбытие соответствующего имущества НКО.

По вопросу 7

Норма пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ не содержит изъятий в отношении каких-либо категорий лиц, являющихся получателями по операциям расходования НКО денежных средств и (или) иного имущества в целях квалификации таких операций в качестве операций, подлежащих обязательному контролю по коду вида операции 9002 <3>.

_______________________

<3> Операция по расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества. 

Заместитель директора

И.В.Ясинский

Курсы валют

19.05.2019 20.05.2019
Доллар США 64.6327 64.6327
Евро 72.2464 72.2464
Казахстанских тенге 17.0321 17.0321
Китайских юаней 93.4917 93.4917
Украинских гривен 24.5012 24.5012
Все курсы

Теги

Все теги

Случайный Анекдот

Если женщина успешна, неотразима и довольна жизнью
- значит она кому-то мстит.