О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
 
ПИСЬМО

от 21.10.2016 г. N 41-3-5/1479 

Банк России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков относительно вопросов к проекту указания Банка России "О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией" (далее - Проект) и сообщает следующее.

1. По вопросу 1

Под операциями (сделками) лица в целях пунктов 1.1 и 1.4 Проекта понимаются все операции (сделки), предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации. В частности, это предусмотренные статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" операции (сделки), которые лицо (лица) вправе осуществлять с кредитными организациями, например размещение денежных средств во вклады, получение банковских гарантий, получение поручительств перед третьими лицами, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме, передача права требования третьим лицам исполнения обязательств в денежной форме, лизинговые операции и другие операции (сделки).

2. По вопросу 2

Поскольку показатели, определенные в Проекте, рассчитываются в процентах, вид стоимости имущества (балансовая, рыночная или иная), принимаемого в расчет, не влияет на величину указанных показателей.

3. По вопросу 3

Завершенный отчетный период определяется как период, предшествующий дате принятия решения структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за соответствующей кредитной организацией, о подготовке материалов о связанности лица (лиц) с кредитной организацией для рассмотрения Комитетом банковского надзора Банка России.

4. По вопросу 4

Термин "круг контрагентов" широко используется в практике делового оборота, в том числе он используется в действующих актах Банка России (например, Письмо Банка России от 06.03.2013 N 37-Т "О мерах по контролю за достоверностью отражения кредитными организациями активов по справедливой стоимости"), а также документах судебной системы Российской Федерации (например, в Определении Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 09.09.2011 N ВАС-11182/11). В целях Проекта данный термин используется в отношении третьих лиц, с которыми кредитная организация и ее аффилированные лица, а также лицо (лица), в отношении которого (которых) определяются признаки возможной связанности, осуществляют операции (сделки).

5. По пункту 5

В преамбуле Проекта определено, что Указание Банка России на основании ст. 64.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" устанавливает признаки возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией в целях принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о признании лица лицом, связанным с кредитной организацией, на основании мотивированного суждения.

При расчете норматива Н25 и оценке своих взаимоотношений с заемщиками (контрагентами) на предмет связанности кредитные организации должны прежде всего руководствоваться критериями контроля и значительного влияния, определенными МСФО.

Вопросы признания заемщиков связанными с кредитной организацией будут выноситься на рассмотрение КБН Банка России в случаях, когда структура собственности заемщиков непрозрачна, но между кредитной организацией и заемщиками прослеживается устойчивая экономическая и административная связь, влияющая существенным образом на финансовую устойчивость кредитной организации, и при этом кредитная организация не раскрывает Банку России природу и характер своих взаимоотношений с такими заемщиками. Например, признаки связанности, определенные в Указании Банка России, будут применяться в отношении так называемых технических компаний, не ведущих реальной деятельности, создаваемых кредитными организациями и их собственниками для проведения схемных операций. Транспарентные заемщики с прозрачной структурой собственности, понятной Банку России, оцениваться с точки зрения признаков возможной связанности не будут.
 
Директор Департамента
банковского регулирования

А.А.Лобанов

Курсы валют

13.12.2017 14.12.2017
Доллар США 58.8370 59.1446
Евро 69.2982 69.4653
Казахстанских тенге 17.5656 17.6298
Китайских юаней 88.8615 89.3423
Украинских гривен 21.6631 21.6885
Все курсы

Теги

Все теги

Случайный Анекдот

Любая женщина хочет новое платье.
Но еще больше она хочет влезть в старое